國民年金是什麼？為什麼要辦國民年金？
國民年金是我國於 2008 年 10 月 1 日開辦的社會保險制度，俗稱「國保」，主要納保對象是年滿 25 歲、未滿 65 歲，在國內設有戶籍，且沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的國民。隨著人口老化、出生率下降、老年人口的比例逐年增加，國保提供及保障所有加保的國民退休後老年生活，身心障礙者或死亡後也能擁有固定每個月基本的經濟保障。
為什麼要辦國民年金？
雖然我國有各項國保，包含：勞保、軍保、公教保以及農保，提供在職勞動者的社會保險，但根據統計，在台灣依然有許多人因為工作型態或是身份特殊者（例如：家庭主婦、受刑人、替代役役男等等 ），無法加入勞動型社會保險。所以政府為了補足這方面社會保險的漏洞，讓所有國民都能享有晚年基礎生活的保障，故在 2008 年開辦了國民年金，到現在已經 16 年了，根據資料提供，在 2023 年年底被保險受益人已高達 290 萬人，屬於我國實踐社會福利制度的新里程。
國民年金申請資格，怎麼申請？保障範圍？
如何知道自己是否符合國保的申請資格？不用擔心，本文提供詳細的申請攻略與保障範圍，接著往下面看：
國民年金要如何申請？
國民年金採「強制納保」，不需要自己進行申請，只要符合相關資格，勞動部勞工保險局會自動加保，而保險效力也會在被保險人在死亡當日終止，喪失資格。
國民年金常見的繳納對象有哪些？
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- 國民年金的繳納年齡為年滿 25 歲、未滿 65 歲。
- 在國內設有戶籍。
- 沒有參加勞保、農保、公教保、軍保的國民。
- 常見的繳納對象可分為以下五大類：家庭主婦、待業者、學生、替代役役男、受刑人、旅居國外者。
民眾在軍、公教、勞、農保的保險中斷期間，沒有工作的情況下將強制參加國保，即使當月只有中斷 1 天，也要納保。（舉例來說：S 先生於 5 月 30 向公司離職，這段期間在找新工作面試，所以 6 月 1 日到 6 月 15 日勞保中斷期間要加入國保，6 月 15 號去新公司到職有工作，即可加入勞保。)
國民年金給付有哪些？有哪些國民年金補助？
國民年金可不只是單一項目，有老年年金、身心障礙年金、遺屬年金，還有原住民給付等等。這些福利不僅確保了我們社會的長者和有需要的家庭得到經濟上的支持，也提供了一種安心感。而目前提供以下 6 項保障補助，更全面照顧社會各個階層的需求：
老年年金
被保險人年滿 65 歲時，可以按月領取老年年金。
申請老年年金給付金額，按以下A、B式計算後，以較優者為準：
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- A式＝（月投保金額×保險年資×0.65%）+ 4,049（加計金額：113 年 1 月起調整為 4,049 元）
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- B式＝ 月投保金額×保險年資×1.3%
【案例說明】
李媽媽 60 歲加入國保，65 歲時，每月可領多少老年年金？
A式：19,761元 × 0.65% × 5年 + 4,049元 = 4,691元（A方案較優）
B式：19,761元 × 1.3% × 5年 = 1,284元（僅為純保險給付）
在哪些情況下，我們不能選擇 A 式，而需要用 B 式計算發放老年年金呢？
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- 有欠費，不計入保險年資。
- 64～65 歲有保險費欠繳情形，經通知限期繳納，逾期始為繳納（前 3 個月採 B 式）。
- 有領取社會福利津貼。
- 國保實施滿 15 年後領取相關社會保險老年給付。
- 領取過勞保老年年金或公保養老年金給付。
特別注意，國民年金屬於「擇優申請」，若被保險人同時符合身心障礙年金、身心障礙基本保證年金、老年年金、老年基本保證年金及遺屬年金給付條件時，只能擇一請領。
如果申請人符合老年年金給付條件，且手續完備，勞保局將會從符合條件的當月起，按月發給老年年金給被保險者，一直到申請人死亡為止。當月應發的老年年金，會在次月底前匯至申請人指定的金融機構或郵局帳戶。舉例說明，65 歲的被保險人在滿 65 歲的 2 月申請老年年金，則應發的年金在 3 月底前會匯入其帳戶。
若申請人延後申請，則只能補發最近 5 年內可以領取的老年年金。舉例說明，75 歲的被保險人在滿 75 歲的 7 月申請老年年金，則勞保局將會發放 70 歲到 75 歲應發的年金在 8 月底前會匯入其帳戶。
可以同時領老人年金與勞保老人年金？
可以，當被保險人年滿 65 歲並符合國保和勞保老年年金資格時，可同時申請雙年金。勞保年金制度實施後，被保險人需滿足 15 年勞保年資，才可以申請老年年金。
備註：若勞工年滿 65 歲時勞保年資不足 15 年，但經併計過去曾參加國保的年資滿 15 年以上，仍可同時申請勞保老年年金。
身心障礙年金
被保險人因疾病或意外事故導致身心障礙，鑑定為重度以上者，並經評估確認沒有工作能力，可以按月領取身心障礙年金。
給付標準：
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- 沒有欠費以及領取其他社會福利津貼，可以發放基本保障 5,437 元。
- 從申請且符合條件當月發放，到應停發或者死亡當月止。
- 領取期間繼續參加國保，保費政府全額補助，65 歲起擇優領取老年年金。
【案例說明】
小花今年55歲，已經參加了國民年金五年。不幸地，她遇到了一場車禍，經過鑑定後取得了極重度身心障礙的證明。更幸運的是，她的障礙種類符合衛生部公告視為無工作能力的障礙類別和等級，因此她無需進行工作能力評估。請問小花每月可以領取多少身障年金呢？
計算公式：月投保金額 x 1.3 %x 國保年資
19,761 元 x 1.3% x 5 年= 1,284 元，因為計算的金額不到 5,437 元，所以小花可以每個月收到基本保障金額 5,437 元，一直到死亡為止。值得注意的是，自從113年1月開始，基本保障金額已經從 5,065 元調整為 5,437 元。
生育給付
被保險人在參與國民年金期間內，如果生育或早產，就有資格領取一次性 2 個月的生育給付。
給付金額是根據當時的月投保金額計算，自 104 年 1 月 1 日起為 18,282 元，自 112 年 1 月 1 日再調整為 19,761 元。如果是雙胞胎或更多胞胎，則按比例增加，例如雙胞胎可獲得 4 個月的給付，總計 79,044 元，3 胞胎可獲得 6 個月，也就是總計 118,566 元，以此類推。
然而，若被保險人同時符合其他社會保險的生育給付或補助條件，則需選擇其中一種請領。例如，若國民年金被保險人生育，而其配偶是農民保險被保險人並已經請領農保的生育給付，則被保險人無法再用國民年金的方式申請生育給付。
喪葬給付
被保險人於國保加保期間死亡 (未滿 65 歲)，不論實際支出殯葬費用為多少，通過審核者， 可以一次性領取五個月的投保金額的喪葬給付。國民年金投保金額，從 104 年 1 月 1 日開始，由 17,280 元調整為 18,282 元，自 112 年 1 月 1 日起由 18,282 元調整為 19,761 元。特別注意，從被保險人死亡次日開始計算，5年內必須儘速申請，若超過 5 年就不能再申請了。
【案例說明】
若被保險人於 112 年 1 月 15 日參加國保期間死亡，則喪葬給付金額為 19,761 元× 5＝98,805 元；如果被保險人於 111 年 10 月 31 日參加國保期間死亡，支出殯葬費的人於 112 年 1 月 20 日申請喪葬給付，因為被保險人死亡時的國保月投保金額為 18,282 元，所以喪葬給付金額為 18,282 元×5＝91,410 元。
遺屬年金
如果被保險人符合其中以下情況，且符合領取資格的順位遺屬，可申請遺屬年金：
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- 在參加國民年金保險期間死亡：以「月投保金額 × 保險年資 × 1.3%」的公式發放。
- 在領取身心障礙或老年年金給付期間死亡：以原先領取的身心障礙（基本保障）年金或老年年金給付的一半發放。
- 在滿 65 歲但尚未請領老年年金給付前死亡：，以「月投保金額 × 保險年資 × 1.3% × 50%」的公式發放。
領取遺屬年金的資格及順位如下：配偶 > 子女 > 父母、祖父母 > 孫子女 > 兄弟姊妹
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- 配偶：
– 年滿 55 歲，婚姻維持 1 年以上。
– 年滿 45 歲，婚姻維持 1 年以上，月工資不超過基本工資。
– 扶養未成年、無謀生能力的子女，或 25 歲以下在學，月工資不超過基本工資。
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- 子女：
– 未成年。
– 無謀生能力。
– 25 歲以下在學，月工資不超過領取遺屬年金時的基本工資。
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- 父母、祖父母：需年滿 55 歲，月工資不能超過基本工資。
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- 孫子女：
– 未成年。
– 無謀生能力。
– 25 歲以下在學，月工資不超過基本工資。
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- 兄弟姊妹：
– 未成年。
– 無謀生能力。
– 55 歲以上，月工資不超過基本工資。
特別注意，因為有優先順位的遺屬存在，不論他們符不符合領取遺屬年金的條件或是有沒有主動放棄領取，後續的遺屬都沒有機會領取遺屬年金。即便是前順位的遺屬在領取遺屬年金後過世、不符合領取條件或是主動放棄，後順序的遺屬依然無法請領。
舉例來說，被保險人死亡時有配偶、子女和父母，配偶及子女是第一順位的遺屬年金受益人，無論是否符合請領條件或放棄，父母都不能請領。若配偶或子女已開始領取後死亡，或因其他原因不再符合請領條件，雖然年金停發，但父母仍不能請領。只有在被保險人死亡時是單身，沒有配偶和子女的情況下，父母才可按順位請領遺屬年金。
在以下狀況，遺屬年金將會停發：
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- 死亡
- 失蹤
- 入獄服刑
- 因案羈押或拘禁
- 不再符合遺屬請領條件
【案例說明】
老陳在 3 月滿 65 歲，本來可以領老年年金，但很遺憾他還沒有申請就在 4 月份就離世了。不過，他的妻子符合申請資格，那她每月可以領多少遺屬年金呢？
計算公式：月投保金額 x 1.3% x 國保年資 x 50%
每月領取遺屬年金，為 19,761元 x 1.3% x 2 年(國保年資) x 50% = 257元，未達 4,049 元，故發放最低基本給付 4,049 元。
原住民給付
55 歲以上但還未滿 65 歲的原住民，只要在國內有戶籍，只要符合相關資格就可以領取「原住民給付」。這個給付從 113 年 1 月開始，每人每月最低可以領 4,049 元，一直領到年滿 65 歲前一個月為止，之後就可以轉領老人年金。
國民年金保費要繳多少錢？怎麼繳
有些人可能對國民年金的保費支付有點疑問，不知道該繳多少錢、怎麼繳。別擔心，接下來會告訴你！
保費計算公式
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- 國民年金每月保險費 = 月投保金額 × 保險費率
- 被保險人每月實際支付的保險費 = 月投保金額 × 保險費率 × 被保險人自付比率
- 政府每月應負擔的保險費 = 國民年金每月保險費 – 被保險人實際支付的保險費
國民年金試算
國民年金的保費，就拿 2024 年月投保金額 19,761 元、保險費率 10 %來說（ 112 年 1 月 1 日開始的標準）：
– 每月總保費是 19,761 元乘以 10 %，等於 1,976 元。
– 如果你是一般被保險人，每月自己得付的保費是 19,761 元乘以 10 %再乘以 60 %，等於 1,186 元。
– 政府每月應該負擔的部分就是總保費減去你的自付部分，也就是 1,976 元減去 1,186 元，等於 790 元。
【案例說明】
去年 1 月 8 日，我從原本的公司退出了勞保，然後在 1 月 11 日又轉換到新的公司加入勞保。在這過程中，1 月 9 日和 10 日這兩天因為勞保中斷的緣故，我被暫時納入了國民年金。如果按照一般被保險人的身份計算，我在去年 1 月份得支付 79 元的國民年金保費（計算方式：月投保金額 19,761 元 × 保險費率 10 % × 自付比率 60% × 2/30＝79 元）。繳了這筆保費後，我的國保年資將增加 2/30 個月。
要如何繳納保費？
國民年金是 2 個月繳一次，勞保局在每個單月份的月底會寄出繳款單，每個雙月份前繳納，一次繳兩期，可以至便利商店或使用台灣 PAY、一卡通 MONEY、全國繳費網、嗶嗶繳繳費，須自付手續費。也可以透過轉帳代繳，不會額外產生手續費，自動轉帳也不用擔心會遲繳，或是忘記繳費等問題。
繳納的好處有哪些？
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- 每繳交一次，民眾只需負擔 6 成，政府會補助 4 成費用，如果是經濟困難的家庭，可以申請保費減免提高政府補助額度。
- 保費繳到年滿 65 歲，之後的每個月就不用再繳保險費了，可以開始每個月固定領國民年金。舉例來說，如果國保年資是 3 年，最快 11 個月可以回本，最慢 4 年可以回本，等於活到老領到老。
- 國民年金不僅覆蓋了生、老、病、死等多方面的議題，確保個人及家庭在各種生命階段的風險都能夠獲得應有的支持和保障。
此次調增哪些年金？什麼時候入賬？
從今年 1 月開始，國民年金的 6 種給付金額都調漲了，漲價後的年金會在 2 月底第一次打進帳戶，大概有 172 萬人可以享受這個調漲的福利。為了照顧弱勢群體，不讓他們的生活受通脹的衝擊，國民年金法條款第 54 條之 1 規定六種津貼性質的年金，從 2012 年開始有固定的調整金額。之後每 4 年，根據最近一年的物價指數漲幅，來調整津貼的金額，也就是說在符合申請國民年金的基礎之下，最低可以領到的津貼，以確保弱勢民眾的基本經濟生活不受通脹的影響。
6項年金調漲
根據行政院的資料，去年的物價指數比 108 年增加了 7.34 %。就是說，東西變貴了，生活費也跟著漲了 7.34 %。所以從今年 1 月 1 日開始，政府針對國民年金的老年年金、老年基本保障年金、遺屬年金以及原住民給付等四項，從原本 3772 元調高至 4049 元，每人每月增加了 277 元。至於身心障礙年金和身心障礙基本保障年金等兩項，從 5065 元 調高至 5437 元，每人每月可增加 372 元，相當是可以買3個雞腿便當或是每天 1 顆茶葉蛋。其調漲的目前並非為刺激經濟消費，更多是政府為了保障國民老年退休後，能夠維持正常生活的基本保障。
入帳時間
值得提醒，因為國民年金固定是在每一個月最後的工作日發放（舉例：今年 2 月 29 日將會給付一月有調漲的年金，到被保障人的指定收款帳戶），只要你符合領取國民年金的資格，你就是可以受惠的對象。
國民年金常見問題
Q. 如果沒有能力繳納保費怎麼辦？
- 可以申請保費補助：如果家庭總收入比較低，可以向戶籍地所在地的縣市政府或公所提出「所得未達一定標準」的申請，如果審核通過，政府會補助 55 %到 70 %的保費。
- 可以分期繳納：如果欠費總額超過 3,000 元，而且個人綜合所得總額不超過 50 萬元，可以向勞保局申請分期繳納。
- 可以在 10 年內進行補繳：也就是說，每月的保費繳款期限會再加上 10 年，比如說你在 103 年 11 月的保費，原本的繳款期限是 104 年 2 月 28 日，如果在這之前沒有繳清，你可以在 114 年 2 月 28 日前進行補繳，不過要注意欠費期間可能會有一點小額的利息。
Q. 住外地，符合國保納保資格，卻一直沒收到繳款單，是否不用繳保費？
當然要繳費，國保繳款單是寄到戶籍地址，如果沒有收到繳款單，可以打電話去勞保局，申請補帳單或是申請修改帳單收件地址。
Q. 我這個月已經開始工作並參加勞保， 為什麼還要繳國保保費？
- 到職日前未參加勞保：因為在你就職之前的 7/1 ~7/14 期間，尚未參加勞保，所以需要加入國保，繳納這段期間的 14 天保費。
- 公司延遲申報勞保加保：若公司延遲加入勞保，可能導致你在 7/1~7/3 期間被暫時納入國保，需要支付這三天的保費。若你當時已經開始工作，可提供到職證明向勞保局申請註銷相對應的保費。
Q. 已有長期穩定工作(參加勞、公教保) 以前繳的國保還有用嗎？
不論國保年資累計多少，之後是否參加國保，到 65 歲時均可以保留原本的國保年資，已領取之後的老人年金。
Q. 帳戶被法院扣押，國保年金給付會不會領不到？
如果你的帳戶被法院扣押，不用擔心國民年金給付領不到。申請各項國民年金給付的人，如果因債務問題帳戶被扣押，只需提供由勞保局出具的證明文件，就可以向勞保局約定的金融機構申請開立年金專戶。在這個專戶內的存款，是不會被用來抵銷、扣押、供擔保或強制執行的，所以仍然可以順利領取年金給付。
Q. 怎麼辦理「年金專戶」呢？
須有年金給付申請案始可申請年金專戶，只要你有年金給付的申請案，就可以申請年金專戶。在填寫申請書的時候，勾選「開立專戶」的選項，或者可以用「書面說明」的方式向勞保局提出申請。具體的銀行指定如下：老年年金、身心障礙( 基本保障 )年金、遺屬年金：土地銀行或郵局。而老年基本保障年金、原住民給付：合作金庫或郵局。
Q. 目前正參加國保，最近高齡85歲的父親過世，我可以申請喪葬給付嗎？
不可以，必須由被保險人本人在參加國民年金的期間（65歲以前）去世，才能提出申請支援殯葬費用的喪葬給付。
Q. 不繳國民年金的影響？
- 不計年資：只有繳納保費才能累計年資，未曾繳費的人將無法累計年資，導致無法領取任何給付，逾 10 年的欠費則無法補繳。
- 影響擇優領取給付：逾 10 年有欠費不得補繳的情況下，身心障礙年金無法領取基本保障金額，老年年金無法選擇 A 式計算。
- 不能領給付：10 年內的欠費需償清，未清償前各項給付都將暫時停止核發。
- 逾期計息：需要支付延遲繳納期間的利息。
Q. 還不到65歲就死亡，之前繳的國保保費不就白繳了？
不會的，如果被保險人在繳國保的時候死亡，還未到領老年年金的年紀，政府會補助殯葬費用（喪葬給付），而且如果有符合資格的遺屬也能領取遺屬年金。
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資料來源： 勞動部勞工保險局